Last updated on Tháng Chín 15th, 2023 at 01:11 sáng
Kế hoạch tài chính là một phần không thể thiếu trong cuộc hành trình phát triển của mọi doanh nghiệp. Việc xây dựng một bản kế hoạch tài chính chặt chẽ và hiệu quả luôn đứng đầu danh sách ưu tiên của bất kỳ doanh nghiệp nào. Để giúp bạn trả lời chi tiết cho câu hỏi ” Kế hoạch tài chính là gì?” cũng như hiểu rõ hơn về quy trình quan trọng này, hãy theo dõi bài viết dưới đây của Kế toán Minh Minh nhé!
1. Kế hoạch tài chính là gì?
Kế hoạch tài chính là cơ sở quan trọng để doanh nghiệp xác định được khả năng tài chính của mình và hướng đến những mục tiêu cụ thể. Đây là bước quan trọng để xác định chiến lược đầu tư, tiêu dùng và tiết kiệm sao cho hiệu quả nhất.
Trong bản kế hoạch tài chính, doanh nghiệp không chỉ đặt ra mục tiêu mà còn phải xác định cụ thể cách để đạt được chúng. Bản kế hoạch này sẽ điều chỉnh việc quản lý tài nguyên, đánh giá rủi ro và cơ hội, và xác định nguồn lực cần thiết để thực hiện mục tiêu. Điều này bao gồm cả việc quản lý nguồn lực nhân sự, vật liệu, thời gian và tài chính.
2. Cơ sở để lập nên bảng kế hoạch tài chính là gì?
Một bản kế hoạch tài chính hoàn chỉnh sẽ bao gồm rất nhiều yếu tố quan trọng để đảm bảo sự ổn định và thành công của doanh nghiệp. Tuy nhiên, ba yếu tố quan trọng nhất trong báo cáo tài chính mà doanh nghiệp cần lưu ý là:
2.1 Báo cáo kết quả kinh doanh
Báo cáo kết quả kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá hiệu suất tài chính của một doanh nghiệp. Bản báo cáo này được tổng hợp và trình bày một cách chi tiết các thông tin liên quan đến doanh thu và chi phí của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định.
Báo cáo kết quả kinh doanh đặt ra một mục tiêu quan trọng: làm rõ được lợi nhuận thực sự của doanh nghiệp sau khi đã khấu trừ toàn bộ các chi phí. Điều này có nghĩa là báo cáo phải thể hiện một cách rõ ràng và chi tiết cách doanh thu đã được tạo ra từ các hoạt động kinh doanh và sau đó. Cũng như là chi phí đã được trừ đi để xác định lợi nhuận hoặc lỗ ròng.
Thông qua báo cáo kết quả kinh doanh, doanh nghiệp và các bên liên quan có thể đánh giá được khả năng sinh lợi của mình. Bên cạnh đó là xác định điểm mạnh và điểm yếu, và đưa ra quyết định chiến lược cho tương lai. Nó là công cụ quan trọng để đảm bảo sự bền vững và phát triển của doanh nghiệp trong môi trường kinh doanh cạnh tranh.
2.2 Bảng cân đối kế toán
Bảng cân đối kế toán là một tài liệu quan trọng đối với mọi doanh nghiệp, giúp hiển thị một cái nhìn tổng quan về tài sản và nguồn vốn của họ. Trong bảng này, chúng ta có thể thấy một loạt các mục, như tài sản ngắn hạn – đại diện cho các tài sản có khả năng chuyển đổi thành tiền mặt trong thời gian ngắn, và tài sản dài hạn – bao gồm những đầu tư và tài sản mà doanh nghiệp dự kiến sử dụng trong một tương lai xa hơn.
Thông qua việc liệt kê và phân loại các mục này, bảng cân đối kế toán giúp chúng ta nắm bắt tình hình tài chính của doanh nghiệp tại một thời điểm cụ thể. Điều này rất hữu ích để quản lý, nhà đầu tư và các bên liên quan có cái nhìn sâu sắc hơn về khả năng thanh toán và khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh.
2.3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một công cụ quan trọng để theo dõi và dự đoán số tiền dự kiến sẽ được đưa vào và ra khỏi công ty trong một khoảng thời gian cụ thể. Với thông tin cung cấp trong bảng báo cáo này, bạn có thể xác định được tình hình tài chính hiện tại và dự kiến của công ty. Điều này giúp bạn đảm bảo sự phát triển bền vững cho mô hình kinh doanh của công ty. Đồng thời có thể thực hiện các chiến lược tài chính phù hợp để đáp ứng mục tiêu kinh doanh và tạo ra giá trị cho cổ đông.
3. Các bước lập kế hoạch tài chính trong doanh nghiệp
3.1 Nghiên cứu vấn đề tài chính
Việc lập kế hoạch tài chính là một bước quan trọng đối với mọi doanh nghiệp. Để thực hiện điều này, việc nghiên cứu và thu thập thông tin là không thể thiếu. Trước khi bắt tay vào việc xây dựng bảng báo cáo tài chính, doanh nghiệp cần phải dành thời gian để tìm hiểu và đánh giá tình hình tài chính của mình một cách kỹ lưỡng.
3.2 Xác định nhu cầu tài chính
Để xác định nhu cầu tài chính của doanh nghiệp một cách chi tiết, bạn cần bắt đầu bằng việc hiểu rõ mục tiêu đầu tư. Điều này có thể bao gồm mục tiêu ngắn hạn như mở rộng hoạt động hiện tại hoặc mục tiêu dài hạn như mở rộng thị trường hoặc phát triển sản phẩm mới. Mục tiêu đầu tư sẽ giúp bạn xác định được số tiền cần thiết và thời gian cần cho dự án đó. Tiếp theo, bạn cần xác định số tiền cụ thể bạn cần để thực hiện mục tiêu đầu tư bao gồm việc xem xét các chi phí dự kiến và tài trợ có sẵn.
3.3 Thu thập dữ liệu
Sau khi bạn đã xác định rõ nhu cầu của mình, bước tiếp theo quan trọng là thu thập thông tin tài chính của doanh nghiệp. Để thực hiện điều này một cách hiệu quả, bạn có thể tìm đến sự hỗ trợ của các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính. Việc họ cung cấp kiến thức và kinh nghiệm sẽ giúp bạn tiến hành quá trình thu thập dữ liệu một cách chi tiết và chính xác.
3.4 Phát triển kế hoạch
Việc xây dựng một kế hoạch tài chính có thể được coi là một quá trình quan trọng và phức tạp, đòi hỏi sự cân nhắc kỹ lưỡng và hiểu biết rõ về tất cả các yếu tố cần xem xét. Trong quá trình phát triển kế hoạch này, bạn sẽ dựa vào thông tin được thu thập từ các bước mà bạn đã xác định trước đó. Bước phát triển sẽ gồm trình bày các ưu và nhược điểm, thông tin về luật thuế và hệ thống tài chính cũng như các vấn đề về sức khỏe và an toàn lao động…
3.5 Trình bày kế hoạch
Để xây dựng một bản kế hoạch dòng tiền và tài chính xuất sắc, điều quan trọng đầu tiên là bạn cần phải tìm hiểu kỹ về nhiều nguồn tài liệu liên quan đến dự án hoặc doanh nghiệp của mình. Điều này có thể bao gồm báo cáo tài chính trước đây, dự án tương tự đã được thực hiện, hoặc thông tin về thị trường và ngành công nghiệp liên quan. Sau khi bạn đã thu thập đủ thông tin, bước tiếp theo là tiến hành nghiên cứu chi tiết về những tài liệu mà bạn đã thu thập. Tìm hiểu về xu hướng tài chính, dự đoán tương lai và những rủi ro có thể xuất hiện.
3.6 Triển khai kế hoạch
Triển khai kế hoạch là bước không thể thiếu trong quá trình xây dựng một kế hoạch thành công. Tại giai đoạn này, sự quan tâm đặc biệt đến các chi tiết như thuế, bảo hiểm, và kế hoạch nghỉ hưu là vô cùng quan trọng. Điều này giúp đảm bảo kế hoạch của bạn sẽ vận hành một cách suôn sẻ và không gặp phải bất kỳ rắc rối pháp lý nào.
3.7 Giám sát quá trình thực thi
Bước cuối cùng của quy trình lập kế hoạch là giám sát quá trình thực thi. Điều này nhằm đảm bảo rằng doanh nghiệp luôn duy trì sự linh hoạt và khả năng thích nghi trong môi trường kinh doanh biến đổi liên tục. Việc theo dõi và giám sát suốt quá trình thực hiện giúp doanh nghiệp nắm bắt kịp thời mọi vấn đề phát sinh, từ sự thay đổi trong tình hình thị trường đến các vấn đề nội bộ có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.
Trên đây là những thông tin quan trọng trả lời cho câu hỏi ” Kế hoạch tài chính là gì?” và cơ sở cũng như quy trình lập kế hoạch tài chính mà Kế toán Minh Minh mong muốn chia sẻ với bạn. Hy vọng rằng những thông tin này sẽ giúp bạn xây dựng một kế hoạch tài chính hiệu quả cho lĩnh vực của mình. Nếu bạn đang tìm kiếm tư vấn về dịch vụ kế toán xin vui lòng liên hệ với chúng tôi thông qua trang website dichvugiayphepkinhdoanh.com.vn. Chúng tôi luôn sẵn sàng hỗ trợ bạn!
